Financieel overzicht/2012

Liquide middelen

De liquide middelen zijn het totaal van het kasgeld, de tegoeden op de lopende rekening en die op de spaarrekening. Dit zijn de werkelijke bedragen zoals deze aan het eind van de maand gerealiseerd zijn.

Voorschotten

Voorschotten van deelnemers zijn gebaseerd op ingediende declaratieformulieren. Het voorschot ontstaat wanneer de uitgave is gedaan (niet wanneer de declaratie is ingediend). Dit kan ervoor zorgen dat een laat ingediende declaratie zorgt voor een schuld die schijnbaar maanden heeft bestaan. Uit de onderstaande grafiek kan dan ook geen reactietijd worden afgeleid.

Maandinkomsten

De maandelijkse inkomsten zijn de gerealiseerde baromzet en de geplande deelnemersbijdrage. Deelnemers voor een betreffende maand bouwen op de 1^e van die maand een schuld up gelijk aan de deelnemersbijdrage. De praktijk is echter dan mensen niet exact op die eerste van de maand betalen, wat voor- of na-ijlende inkomsten geeft bij nieuwe of vertrekkende deelnemers. Tevens worden de bijdragen niet altijd op gelijke intervallen betaald. Dit kan ervoor zorgen dat iemand in de realiteit 2x in een maand betaald (eenmaal op de 1e voor die maand, eenmaal rond de 30e, voor de volgende maand). Dit zorgt er dan voor dat de inkomsten en bestedingsruimte uit elkaar lopen.

Maanduitgaven

De maandelijkse uitgaven zoals deze zijn gerealiseerd. Wanneer er een declaratie wordt ingediend, worden de betaalde goederen geboekt op de originele aankoopdatum (tegengeboekt als voorschot, niet op de lopende rekening). Dit kan betekenen dat de uitgaven in voorbijgegane maanden worden bijgesteld. Ook kan dit betekenen dat de kosten gemaakt in maand 1 de bestedingsruimte in maand 3 beïnvloeden (ipv de bestedingsruimte in maand 1 zoals misschien verwacht wordt)

Overzicht per maand

Voor de onderstaande diagrammen geldt ook dat de inkomsten uit deelnemersbijdrage een geplande bron van inkomsten zijn, niet noodzakelijk gelijk aan de gerealiseerde. Over langere tijd zullen er echter geen kenbare verschillen zijn, aangenomen dat alle deelnemers aan hun financiële verplichtingen voldoen.